СНТ "ЭНЕРГЕТИК-2"

ПРОЕКТ

 

Отчет

 ревизионной комиссии СОНТ «Энергетик-2» по результатам ревизии

финансово-хозяйственной деятельности СОНТ «Энергетик-2»

за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.

      п. Солнечнодольск                                                      01 марта 2019г.

 

Ревизионная комиссия в составе:

председатель ревизионной комиссии                 – Быкова О.А.

члены ревизионной комиссии: Спасенко Н.И., Дамаскин В.И.

В присутствии:

председателя правления СОНТ «Энергетик-2» – Смелко О.И.

бухгалтера СОНТ «Энергетик-2»                  – Войтовой  Т.С.

провели анализ (ревизию) финансово-хозяйственной деятельности  СОНТ «Энергетик-2»  по  состоянию на 01.01.2019г.

 

Остаток денежных средств на 01.01.2019:

на расчетном счете в банке –  944,59 руб.

в кассе                                 –  430,33 руб.

 

За период с 01.01.2018 – 31.12.2018 в кассу поступило денежных

     средств:

1. членские взносы за 2018 г.                                        – 942100 руб.
2. членские взносы за 2019г.                                          –  34 080 руб.
3. вступительные взносы                                               –  14 000 руб.
4. задолженность прошлых лет                                      –100 850 руб.
5. целевые взносы –      500 руб.
6. членские взносы через банк                                       –  11 100 руб.
7. возврат денежных средств (от членов товарищества) – 250,13 руб.
8. заемные денежные средства –  97 800 руб.
9. оплата членами товарищества за электроэнергию – 456 978,98 руб.

                                                                  ИТОГО: 1 657 659,11 руб.

Поступило на расчетный счет СОНТ «Энергетик-2» —304 026,60 руб. (возмещение ущерба ГУП СК «Ставрополькрайводоканал» в пользу СОНТ «Энергетик-2»)

 

Всего поступило денежных средств:                1 961 685,71 руб.

 

Согласно представленным ревизионной комиссии документам израсходованы денежные средства:

1. Выплата зарплаты, гражданско-правовые договоры              –         547 331  руб.                                                                               
2. Налоги на зарплату                                                          –   159 848,04   руб.                                                                                                       
3. Услуги банка                                                                            –      14 806,04   руб.                                                                                                                
4. Госпошлина                                                                               –              6000   руб.                       
5. Вывоз мусора                                                               –           49 968   руб.                       
6. Услуги юриста                                                                             –           22 600   руб.                             
7. Ремонт дороги                                                                –            25 200  руб.                                 
8. Электронная отчетность (Изобильный)                                    –              3 850  руб.                                           
9. Бензин (поездки в г. Ставрополь, Изобильный)                       –      10 770,73  руб.   
10. Типография, услуги ксерокса                                                     –              2 857  руб.                                          
11. Хозяйственные материалы (трубы, сип, цемент)                     –       42 079,13  руб.                                          
12. Канцелярские товары                                                                  –          2667,50  руб.                                             
13. Возврат заемных денежных средств                                          –          112 100  руб.                                             
14. Счетчики, ящики эл.                                                                      –           16 380 руб.
15. Покос                                                                                             –             21 700 руб.
16. Оплата за электроэнергию в Энергосбыт –          762 800  руб.                                         

 

Всего израсходовано денежных средств                                 –   1 800 957,44 руб.                                     

                                                                                

1. Фактически оплачено за эл. энергию в Энергосбыт –           762 800 руб.                                                            
2. Оплата членами товарищества за эл. энергию                     –      456 978,98 руб.                                                                        
3. Оплачено из членских взносов  за потребленную

эл. энергию за 2018г. в сумме                                                     –          179 418  руб.                                                 

4. Долг по заработной плате на 01.01.2019г. (за 2018г.)            –         18 250  руб.
5. Долг на 01.01.2019г. за эл. энергию в Энергосбыт (за 2018г.)   –            17 781  руб.   
6. Остаток заемных денежных средств на 01.01.2019г.  –             10 300 руб. 

           

         Остаток в кассе на 01.01.2019г.                                   –       668,08  руб.                                                  

 Остаток на р/счете                                                       –  161 435,11  руб.                                                                             

 

       

В связи с имеющейся задолженностью на 01.01.2019г.  по членским взносам в размере  373 320 руб. и  несвоевременной оплатой за  потребленную электроэнергию, товарищество вынуждено использовать заемные денежные средства: остаток заемных денежных средств  на 01.01.2018 года  составлял                                   — 24 600 руб.

Заемные денежные средства за 2018 год                                — 97 800 руб.

 

По результатам ревизии финансово-хозяйственной деятельности ревизионная комиссия  выявила: нецелевое использование членских взносов на оплату электрической энергии, потребленной членами товарищества и садоводами, ведущими садоводство в индивидуальном порядке.

 

Заключение ревизионной комиссии:

Бухгалтерский и финансовый учет ведется в соответствии с Положением бухгалтерского учета и ФЗ РФ, налоговый учет соответствует налоговому законодательству. Ведение приходно-расходной кассовой дисциплины соответствует Положению Центрального Банка РФ №373 от 17.10.2011г.

Замечание: нецелевое использование членских взносов  на оплату  электрической энергии, потребленной членами товарищества и садоводами, ведущими садоводство в индивидуальном порядке.